هيكل رأس المال والأداء في البنوك الإسلامية الخليجية: نهج من مرحلتين

الملخص

تبحث هذه الورقة في العلاقة بين هيكل رأس المال وأداء البنوك الإسلامية العاملة في منطقة دول مجلس التعاون الخليجي. يوفر الهدف من هذه الدراسة رؤى نقدية لمديري البنوك فيما يتعلق بقرارات هيكل رأس المال الخاصة بهم. تبحث الورقة في تأثير هيكل رأس المال للبنوك الإسلامية الخليجية على أدائها، وأهمية محددات هيكل رأس المال المختلفة التي قد تحدد مستوى رأس المال الذي تحتفظ به البنوك الإسلامية في دول مجلس التعاون الخليجي. باستخدام نهج قوي من مرحلتين، تحلل الدراسة البيانات من عينة من 20 مصرفا إسلاميا في جميع أنحاء منطقة دول مجلس التعاون الخليجي للفترة من 2010 إلى 2020. وتستخدم طريقة المربعات الصغرى ذات المرحلتين (2 ثانية) لمعالجة المسألة المحتملة للسببية العكسية، حيث قد يؤثر الأداء على قرارات هيكل رأس المال. بالإضافة إلى ذلك، يتم استخدام المربعات الصغرى العادية لدراسة العوامل التي تشكل هيكل رأس المال لهذه البنوك الإسلامية. مع بيئة الاقتصاد الكلي الأوسع في السياق، تكشف النتائج عن وجود علاقة إيجابية بين أداء البنك الإسلامي ورأس المال الاسهم. على أثر السببية العكسية للأداء على هيكل رأس المال، وجد أن البنوك الإسلامية ذات الربحية الأعلى تميل إلى استخدام رافعة مالية أعلى. وفي الختام، خلصت الدراسة إلى أن هيكل رأس المال مهم للبنوك الإسلامية في دول مجلس التعاون الخليجي، وتؤكد على أهمية تحديد التوازن الصحيح بين الدين والأسهم لتحقيق الأداء الأمثل والنمو المستدام.